Stipendio lordo o netto in Svizzera: cosa resta

Su uno stipendio lordo di CHF 100'000 in Svizzera, circa CHF 13'250 vanno alle assicurazioni sociali — AVS/AI/IPG, disoccupazione, infortuni e cassa pensione — prima che si calcoli un franco di imposte. L'imposta sul reddito prende poi tra l'11 e il 22 per cento del lordo a seconda del cantone. La cassa malati è fatturata a parte e non compare mai sul conteggio salariale.

Calcolato a Zurigo, un contratto da CHF 100'000 versa circa CHF 69'550 all'anno, quasi CHF 5'800 al mese. Pagato anche il premio di cassa malati, restano circa CHF 5'400 davvero tuoi.

Cosa viene trattenuto dallo stipendio svizzero prima che arrivi sul conto?

Quattro voci compaiono su quasi ogni conteggio salariale svizzero: AVS/AI/IPG, AD, assicurazione infortuni non professionali e contributo LPP. Su CHF 100'000 lordi prendono circa CHF 13'250 all'anno, la stessa cifra a Zugo e a Ginevra, perché le aliquote sono federali.

L'imposta sul reddito è la quinta voce e funziona diversamente. Con passaporto svizzero o permesso C non si trattiene nulla: presenti la dichiarazione e il cantone ti manda il conto. Se sei tassato alla fonte compare una riga d'imposta, con un'aliquota che combina già i tre livelli.

La sesta voce non compare su nessun conteggio salariale. L'assicurazione malattia è un contratto fra te e un assicuratore, e ogni adulto paga il proprio premio.

Quanto prendono AVS, AD e assicurazione infortuni su CHF 100'000?

L'AVS/AI/IPG preleva il 5,3% del lordo, senza limite: CHF 5'300 qui, CHF 15'900 su uno stipendio da CHF 300'000. Il datore di lavoro versa altrettanto.

L'AD, il contributo contro la disoccupazione, è dell'1,1% — ma solo sul salario fino a CHF 148'200. Su CHF 100'000 sono CHF 1'100; oltre il tetto la percentuale effettiva scende.

L'assicurazione contro gli infortuni non professionali (AINF) copre la caduta sugli sci e l'incidente in bici della domenica. L'aliquota la negozia il datore, quindi varia da settore a settore, ma si attesta tipicamente intorno all'1,3% — qui CHF 1'300. Gli infortuni professionali sono coperti a parte, a suo carico.

Cosa comprano questi franchi del primo pilastro lo spiega il Centro d'informazione AVS/AI: rendita di vecchiaia, assicurazione invalidità e indennità per perdita di guadagno durante servizio, maternità e paternità.

Come funziona esattamente la deduzione LPP?

Non su tutto lo stipendio. Il secondo pilastro LPP si applica al salario coordinato: il lordo meno una deduzione di coordinamento fissa, cioè la parte che l'AVS già copre. Il tuo certificato di previdenza indica quella deduzione e la percentuale applicata al resto.

L'aliquota a carico del dipendente sale per fasce d'età — bassa da giovani, più ripida verso il pensionamento — e nelle fasce intermedie si aggira tipicamente attorno al 7–8% del salario coordinato. L'esempio qui sotto assume un salario coordinato di CHF 74'000 e un'aliquota del 7,5%: CHF 5'550 all'anno, circa CHF 460 al mese. Sono nostre ipotesi, non un'aliquota universale. A 25 anni si paga molto meno sullo stesso lordo, a 58 molto di più — per questo due datori possono offrire lo stesso lordo e consegnare certificati che differiscono di CHF 200 al mese.

Cosa resta davvero di CHF 100'000 lordi?

Ecco l'intera catena per una persona sola a Zurigo, comune con moltiplicatore fiscale medio, senza figli né deduzioni particolari:

Le cinque voci sommano CHF 30'450 e lasciano CHF 69'550 — circa CHF 5'800 al mese. Togli il premio e sei attorno a CHF 5'400. È questa la cifra da confrontare con l'affitto, non i CHF 8'333 che il contratto sembra promettere.

Si tratta di informazioni generali sul funzionamento del sistema svizzero, non di una consulenza individuale — il tuo cantone, il tuo comune e la tua situazione cambiano le cifre.

Perché due persone con lo stesso stipendio non portano a casa lo stesso?

Perché due delle sei voci sono locali: imposta e premio dipendono da dove abiti, le quattro aliquote sociali no. Prendi Zugo contro Ginevra. Secondo i nostri valori di lavoro, il carico fiscale effettivo su CHF 100'000 è dell'11,4% a Zugo e del 21,8% a Ginevra — CHF 11'400 contro CHF 21'800. Aggiungi un premio adulto indicativo di CHF 348 al mese a Zugo e CHF 453 a Ginevra: chi vive a Zugo chiude l'anno attorno a CHF 71'174 dopo imposte, assicurazioni sociali e cassa malati, contro CHF 59'514 a Ginevra. Quasi CHF 11'660 all'anno, circa CHF 970 al mese, a parità di contratto. Sono nostri valori indicativi, non statistiche ufficiali.

Il cantone è solo metà della storia: ogni comune fissa il proprio moltiplicatore, e due località a venti minuti di distanza possono differire di diversi punti. Stessa logica per cui i prezzi alimentari variano da cantone a cantone, con molto più denaro in ballo. Prima di firmare, fai passare il tuo stipendio in un calcolatore cantonale ufficiale per quel comune.

Perché chi arriva in Svizzera dimentica il premio di cassa malati?

Perché quasi ovunque altrove viene trattenuto dallo stipendio. L'assicurazione di base LAMal è obbligatoria per ogni residente, ogni adulto paga il proprio premio, i bambini hanno una polizza propria.

Quello che controlli è la forma del contratto, non le prestazioni. L'assicurazione di base è identica per legge presso ogni cassa: cambiano solo prezzo e servizio. Scegli una franchigia annua di CHF 300, 500, 1'000, 1'500, 2'000 o 2'500, oltre la quale paghi un'aliquota del 10%, con un tetto di CHF 700 all'anno per gli adulti. Poi un modello: standard con libera scelta del medico, oppure medico di famiglia, HMO o Telmed, che scambiano parte di quella libertà con un premio più basso.

Una franchigia alta è una scommessa sul tuo anno, e nessuno può fare quella scelta al posto tuo. Il prezzo, invece, non è questione di opinioni: il confronto dei premi dell'Ufficio federale della sanità pubblica (Priminfo) elenca ogni premio approvato per il tuo comune, la tua età, la tua franchigia e il tuo modello.

Cosa resta per la spesa e per il resto del mese?

Torniamo alla persona sola a Zurigo, con circa CHF 5'400 al mese. Secondo i nostri valori di lavoro un 3,5 locali in città costa attorno a CHF 2'800, più circa CHF 120 di abbonamento — restano all'incirca CHF 2'480 per tutto il resto.

Un'economia domestica svizzera media spende circa CHF 636 al mese in generi alimentari e bevande analcoliche. Affiancati, i generi alimentari valgono circa il 12% di ciò che arriva davvero — molto diverso dal 7,6% che ottieni dividendo CHF 636 per il lordo mensile. È questo scarto a spiegare perché misurare la quota alimentare sul reddito netto sia l'unico calcolo che dica qualcosa.

Spiega anche perché il cibo è percepito come punto di pressione pur non essendo la voce più grande. Affitto, imposte e premi sono fissi per l'anno. La spesa è l'unica voce importante che puoi muovere settimana dopo settimana — e quella dove i cambi di prezzo si vedono per primi.

Come calcoli la tua cifra?

1. Parti dal lordo annuo, tredicesima inclusa, poi togli il 5,3% di AVS/AI/IPG e l'1,1% di AD — su CHF 100'000 sono CHF 6'400.
2. Cerca la riga infortuni su un conteggio salariale vero. L'aliquota AINF è quella del tuo datore, non un valore nazionale.
3. Leggi il certificato di previdenza: deduzione di coordinamento, salario coordinato e aliquota per fascia d'età. Unica fonte affidabile per la cifra LPP.
4. Fai passare cantone e comune esatto in un calcolatore d'imposta ufficiale. Non accontentarti mai di una media cantonale.
5. Aggiungi il premio di cassa malati a parte. Assente dal conteggio salariale, fa saltare in silenzio i budget costruiti solo sul netto.
6. Dividi per dodici e confronta con l'affitto. Oltre un terzo, il budget sarà stretto per quanto attento tu sia alla spesa.

Sapere cosa arriva sul conto è metà della domanda; l'altra metà è se il lordo fosse giusto in partenza. Il modulo carriera, fase 2 della roadmap di Eini, confronterà il tuo stipendio con il mercato svizzero per funzione, settore, anni di esperienza e cantone. Leggerà competenze, formazione e CV per indicare il passo successivo realistico, mostrare il divario fra quello che hai e quello che quel ruolo richiede, e stimare se un determinato corso o certificato si ripaga. Oggi sono attivi la spesa e la pianificazione dei pasti.