Quante tasse si pagano in Svizzera, cantone per cantone

Su uno stipendio lordo di CHF 100'000, una persona sola paga circa l'11% di imposta sul reddito a Zugo e circa il 22% a Ginevra. Confederazione, cantone e comune sommati. Sono circa CHF 10'400 di differenza all'anno a parità di stipendio, prima ancora di guardare qualsiasi altra cosa nei due posti.

In franchi: circa CHF 11'400 all'anno a Zugo contro circa CHF 21'800 a Ginevra. Sono i nostri valori indicativi per una persona sola in un comune medio, non statistiche pubblicate. Il resto dell'articolo spiega perché la bolletta fiscale più bassa non significa automaticamente la vita più economica.

Quale cantone ha le imposte sul reddito più basse

Zugo, attorno all'11,4% su CHF 100'000 nel nostro modello. Appenzello Interno (12,4%), Nidvaldo (12,8%), Obvaldo (13,6%) e Svitto (13,8%) seguono da vicino. All'altro capo stanno Ginevra (21,8%), Vaud (21,6%), Basilea Città, Giura e Neuchâtel (21,4%) e Berna (20,4%). I grandi centri si collocano in mezzo: Zurigo e San Gallo al 17,2%, Argovia al 16,8%, il Ticino al 19,0%.

Tre livelli compongono questa cifra. L'imposta federale diretta è scritta in un'unica legge federale e vale identica in ogni cantone. Il cantone tassa poi lo stesso reddito con la propria tariffa. Il comune aggiunge un terzo livello sopra. Solo il primo livello è uguale ovunque: per questo il conto totale può quasi raddoppiare tra l'indirizzo più economico e quello più caro del paese.

Sono i nostri valori indicativi, non statistiche ufficiali. Presuppongono una persona sola, senza figli e senza deduzioni particolari, in un comune medio di ciascun cantone.

Quanto costa davvero la differenza su CHF 100'000

L'imposta è solo metà del conto, perché la seconda spesa obbligatoria non compare su nessuna busta paga. Ogni adulto paga da sé il premio dell'assicurazione malattia — e i premi sono bassi più o meno negli stessi cantoni in cui sono basse le imposte. Sommati, il divario annuo tra cantoni si allarga invece di ridursi.

L'ultima colonna è il titolo onesto. Con gli stessi CHF 100'000 si versano circa CHF 11'700 in più all'anno a Ginevra che a Zugo, una volta sommati imposta e premio — quasi un mese e mezzo di stipendio lordo, per lo stesso lavoro.

Perché il cantone meno tassato non è il più economico

L'affitto si muove nella stessa direzione del risparmio fiscale, e si muove più in fretta. Un 3,5 locali costa circa CHF 2'400 al mese a Zugo e circa CHF 1'600 a San Gallo nei nostri valori indicativi. Sono CHF 9'600 di differenza all'anno contro un vantaggio fiscale di CHF 5'800.

Somma i tre costi obbligatori per una persona sola a CHF 100'000:

• Zugo: CHF 11'400 di imposte + CHF 28'800 di affitto + CHF 4'176 di premio = CHF 44'376
• San Gallo: CHF 17'200 di imposte + CHF 19'200 di affitto + CHF 4'500 di premio = CHF 40'900
• Svitto: CHF 13'800 di imposte + CHF 20'400 di affitto + CHF 4'224 di premio = CHF 38'424

San Gallo esce circa CHF 3'500 all'anno davanti a Zugo pur prelevando 5,8 punti percentuali di imposta in più. Svitto è avanti di quasi CHF 6'000. La classifica fiscale e la classifica del costo totale non sono la stessa lista.

La stessa correzione vale nella Svizzera romanda. Ginevra, con CHF 21'800 di imposte, CHF 31'200 di affitto e CHF 5'436 di premio, arriva a CHF 58'436 all'anno. Losanna, in un cantone tassato quasi allo stesso modo, arriva a CHF 51'852 — circa CHF 6'600 in meno, quasi tutto grazie all'affitto. Se vivi a Ginevra, la nostra guida al budget spesa a Ginevra copre il lato alimentare dello stesso calcolo.

La spesa alimentare aggiunge un terzo livello, più piccolo. Un'economia domestica svizzera media spende circa CHF 636 al mese per alimentari e bevande analcoliche, e nemmeno questo è uguale ovunque — vedi in quali cantoni svizzeri si spende meno per la spesa.

Perché il comune conta quanto il cantone

Le cifre cantonali sono medie, e nessuno abita in una media. La tua imposta cantonale si calcola su un'imposta di base che il cantone moltiplica per il proprio moltiplicatore. Il comune applica poi il suo moltiplicatore alla stessa base. Due località distanti venti minuti, stesso cantone, stesso stipendio, stesse deduzioni: conti diversi. Nella maggior parte dei cantoni si aggiunge anche un'imposta di culto se sei iscritto a una chiesa riconosciuta.

Per questo l'unica cifra su cui decidere è quella del tuo indirizzo reale. Il calcolatore d'imposta dell'Amministrazione federale delle contribuzioni prende cantone, comune, stato civile, figli e reddito e restituisce la ripartizione federale, cantonale e comunale per quella combinazione esatta. Bastano due minuti, e il risultato sostituisce qualsiasi media cantonale tu possa leggere, comprese le nostre.

All'interno di un cantone l'affitto si comporta allo stesso modo. Nei nostri valori indicativi un 3,5 locali costa circa CHF 2'800 al mese in città a Zurigo e circa CHF 1'800 a Winterthur: stesso cantone, stesso 17,2%, CHF 12'000 di differenza all'anno. È più dell'intero divario fiscale tra Zurigo e Zugo. Se a Zurigo ci resti comunque, la nostra guida ai supermercati più convenienti di Zurigo attacca la parte di budget che puoi ancora muovere.

Cosa esce dallo stipendio prima ancora delle imposte

Per la maggior parte dei residenti in Svizzera l'imposta sul reddito non viene trattenuta alla fonte. Arriva più tardi come fattura e si paga con soldi da cui i contributi sociali sono già stati tolti. Dallo stipendio lordo, quota del dipendente:

• AVS/AI/IPG: 5,3% del lordo, senza limite superiore.
• AD, assicurazione contro la disoccupazione: 1,1%, sullo stipendio fino a CHF 148'200.
• Assicurazione infortuni non professionali (AINP): tipicamente attorno all'1,3%, fissata dal datore di lavoro.
• LPP, previdenza professionale: calcolata sul salario coordinato — il lordo meno una deduzione di coordinamento — con un'aliquota del dipendente che sale con l'età e si colloca tipicamente attorno al 7–8% nelle fasce centrali.

L'assicurazione malattia è la voce che sorprende chi arriva, perché non viene dedotta dallo stipendio. Ogni adulto riceve la propria fattura, quindi i CHF 338–453 al mese della tabella qui sopra non compaiono mai su una busta paga. Sull'anno sono CHF 4'056–5'436 da trovare nel reddito netto. L'assicurazione di base è identica per legge presso ogni assicuratore — cambiano solo prezzo e servizio. Il confronto dei premi dell'Ufficio federale della sanità pubblica (Priminfo) elenca tutti i premi disponibili al tuo indirizzo.

Due leve muovono quel premio. La franchigia, scelta tra CHF 300, 500, 1'000, 1'500, 2'000 e 2'500 — franchigia più alta, premio più basso, più rischio a tuo carico. E il modello: la copertura standard lascia la libera scelta del medico, mentre i modelli medico di famiglia, HMO e Telmed scambiano parte di quella libertà con un prezzo inferiore. Oltre la franchigia paghi un'aliquota del 10%, limitata a CHF 700 all'anno per gli adulti.

Come calcolare la tua cifra in dieci minuti

1. Parti dal lordo, non dal netto. I cantoni tassano il reddito imponibile e ognuno definisce le deduzioni in modo un po' diverso: una cifra netta di un cantone non dice nulla su un altro.
2. Inserisci il comune, non il cantone. Indica la località in cui abiteresti davvero, con stato civile e numero di figli. Il moltiplicatore comunale qui pesa sul serio.
3. Cerca il premio per quel codice postale. Le regioni di premio stanno dentro i cantoni: due indirizzi dello stesso cantone possono essere fatturati in modo diverso.
4. Aggiungi dodici mensilità dell'affitto che pagheresti davvero. Non la media cantonale, ma il canone richiesto per la metratura che ti serve, nel quartiere che accetteresti.
5. Aggiungi il tragitto. Un abbonamento mensile ai trasporti locali costa circa CHF 120 a Zurigo e circa CHF 85 a San Gallo nei nostri valori, e un appartamento economico a un'ora di distanza restituisce in silenzio il risparmio.
6. Confronta totali, mai aliquote. Imposte più affitto più premio, all'anno, per cantone. È quella singola cifra a decidere dove stai meglio.

Queste sono informazioni generali su come funziona il sistema svizzero, non una consulenza individuale — il tuo cantone, il tuo comune e la tua situazione cambiano i numeri.

Cosa sta costruendo Eini per questo

Il modulo fiscale è la fase 3 della roadmap di Eini ed è in costruzione. Prenderà il tuo reddito lordo, il cantone e il comune esatto, lo stato civile e i figli, e restituirà un'analisi fiscale con suggerimenti concreti di ottimizzazione. Una seconda modalità leggerà le tue spese reali per categoria e segnalerà le deduzioni che puoi far valere. Confrontare i cantoni in modo onesto richiede imposte, affitto e premio in un'unica vista: lì si aggiungono il modulo Abitazione della fase 4 e il modulo Assicurazioni della fase 5. Oggi sono attive la spesa e la pianificazione dei pasti.